На сайте размещены только некоторые материалы "АГ".
Полную версию газеты можно получить, подписавшись на нее.
  Н О В А Я   А Д В О К А Т С К А Я   Г А З Е Т А  
ОРГАН ФЕДЕРАЛЬНОЙ ПАЛАТЫ АДВОКАТОВ РФ
twitter facebook vkontakte RSS telegram
СВЕЖИЙ НОМЕР

Читайте № 18 за 2017 г.
ПЕЧАТНАЯ "АГ"
Рубрики
Подшивка
Подписка
Архив
ADVGAZETA.RU
Выбор редакции
Разделы и отрасли права
Интервью
Блоги
Все записи
Разделы и отрасли права
Блогеры
Стать блогером
Новости
Правовое просвещение
Казусы из практики
Объявления
Ежедневная рассылка
Фоторепортажи
СОТРУДНИЧЕСТВО
О нас
Авторам
Партнеры
Реклама
КОНТАКТЫ

Адрес редакции:

119002, г. Москва, пер. Сивцев Вражек, д. 43

Тел.: (495) 787-28-35
Тел./факс: (495) 787-28-36

E-mail:
advgazeta@mail.ru

Новости

28.03.2017

НА ЛЮБЫХ ОСНОВАНИЯХ

Аудиторов обяжут связываться с уполномоченными органами при малейшем подозрении на участие их клиента в легализации преступных доходов или связях с терроризмом



Эксперты считают, что инициатива законодателя содержит слишком размытые формулировки и может привести к подрыву доверия к аудиторам со стороны их клиентов.

Правительство РФ внесло в Госдуму законопроект, предусматривающий изменения в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и Федеральный закон «Об аудиторской деятельности».

Предлагается закрепить специальную обязанность для аудиторских компаний и индивидуальных аудиторов при наличии «любых оснований полагать», что сделки или финансовые операции аудируемого клиента связаны с легализацией доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма, уведомлять об этом уполномоченные органы.

В пояснительной записке к законопроекту указано, что он разработан с целью приведения российского законодательства, затрагивающего вопросы осуществления аудиторской деятельности, в соответствие с Рекомендацией № 23 Международных стандартов по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), членом которой является Россия. Также указывается, что проект соответствует международным стандартам аудиторской деятельности, положениям Договора о Евразийском экономическом союзе и иных международных договоров Российской Федерации.

Адвокат МКА «Князев и партнеры» Алексей Сердюк отметил, что законопроект может сильно ударить по доверию к аудиторским компаниям со стороны их клиентов.

«Аудиторов нанимают, чтобы выявить проблемы в фирме. В случае принятия законопроекта получается, что если возникнут подозрения относительно финансовых операций клиента, то аудитор должен сообщить о них. Например, распространенное использование в схеме финансово-хозяйственной деятельности недобросовестных налогоплательщиков  фирм-однодневок может быть расценено как средство отмывания преступных доходов. А учитывая, что большинство компаний в том или ином виде в своей деятельности используют схемы оптимизации, несущие уголовно-правовые риски, то сообщение аудитора в правоохранительные органы приведет к доследственной проверке даже при отсутствии отмывания денег и связей компании с терроризмом. В результате бизнесу будет нанесен урон», – считает адвокат.

Управляющий партнер юридической фирмы «LLC-Право»  Дмитрий Лизунов отметил, что на практике очень редко случаются аудиторские проверки без замечаний.  «Предлагаемые в законопроекте формулировки весьма размытые: “любых оснований, позволяющих предполагать”, “могли  или могут быть осуществлены”. При такой обязанности аудиторы должны будут при любом выявленном нарушении сообщить о нем в уполномоченный орган. Для бизнеса это будет означать, что теперь перед аудиторской проверкой, скорее всего, надо будет нанимать еще проверяющих, чтобы не попасть в ситуацию, при которой аудитор вынужден будет сообщить о выявленных подозрениях», – заключил эксперт.

Глеб Кузнецов

К списку новостей



НОВОСТИ
•  21.09.2017
ЗАПОЗДАЛАЯ САНКЦИЯ НА ОБЫСК У АДВОКАТА
Мосгорсуд отменил постановления Пресненского районного суда Москвы, признавшего законными обыски в помещениях адвоката до получения санкции суда

•  21.09.2017
ЦИФРЫ ВЕРХОВНОГО СУДА
Опубликована статистика рассмотрения дел Верховным Судом за первое полугодие 2017 г.

•  21.09.2017
ПРАВО ДОЛЖНО СЛУЖИТЬ ЛЮДЯМ
Состоялся II Всероссийский юридический форум, посвященный реформе гражданского законодательства

•  21.09.2017
АДВОКАТЫ И ПАСПОРТА
В Кировской области создана рабочая группа для решения вопроса о доступе адвокатов к доверителям в исправительные колонии

•  21.09.2017
РАСХОДОВАНИЕ ГОСБЮДЖЕТА ВЕДЕТ К НЕАРБИТРАБЕЛЬНОСТИ СПОРА
Верховный Суд напомнил, что удовлетворение публичных интересов за счет бюджетных средств должно происходить с соблюдением принципов открытости и прозрачности

Другие новости
ОБЪЯВЛЕНИЯ
•  ЕВРАЗИЙСКИЙ ФОРУМ ПО КАРТЕЛЯМ
24 ноября 2017 г. в Москве состоится Евразийский форум по картелям

•  РОССИЙСКИЙ АРБИТРАЖНЫЙ ДЕНЬ
30 марта 2018 г. в Москве пройдет конференция «Российский арбитражный день»

•  «I-НАСЛЕДОВАНИЕ (НАСЛЕДОВАНИЕ ЦИФРОВЫХ АКТИВОВ). БАНКРОТСТВО НАСЛЕДСТВЕННОЙ МАССЫ»
5 октября 2017 г. в Екатеринбурге состоится научно-практическая конференция «i-Наследование (наследование цифровых активов). Банкротство наследственной массы» в рамках IX Международного форума «Юридическая неделя на Урале»

•  АДВОКАТЫ ОБСУДЯТ ПОТЕНЦИАЛ МОЛОДОЙ АДВОКАТУРЫ РОССИИ
6 октября 2017 г. в Москве пройдет форум «Совет молодых адвокатов – площадка по развитию потенциала молодой адвокатуры России», приуроченный к трехлетию Совета молодых адвокатов Московской области

•  ЮРИДИЧЕСКИЙ ФОРУМ ЧЕРНОЗЕМЬЯ
6–7 октября в Воронеже пройдет II Юридический форум Черноземья

•  КОНФЕРЕНЦИЯ «АРБИТРАЖ В ЦЕНТРЕ ВНИМАНИЯ»
23 октября 2017 г. в Москве состоится конференция «Арбитраж в центре внимания: исполнение арбитражных решений и взаимодействие с государственными судами после реформы»

•  MINSK LEGAL FORUM 2017: (Р)ЭВОЛЮЦИЯ ПРОДОЛЖАЕТСЯ!
С 19 по 21 октября 2017 г. в Минске пройдет форум Minsk Legal Forum 2017

Другие объявления

© 2007—2017 «Новая адвокатская газета»
Воспроизведение материалов полностью или частично без разрешения редакции запрещено. Мнение редакции может не совпадать с точкой зрения авторов.
Присланные материалы не рецензируются и не возвращаются.
Отдельные публикации могут содержать информацию, не предназначенную
для пользователей до 16 лет.