На сайте размещены только некоторые материалы "АГ".
Полную версию газеты можно получить, подписавшись на нее.
  Н О В А Я   А Д В О К А Т С К А Я   Г А З Е Т А  
ОРГАН ФЕДЕРАЛЬНОЙ ПАЛАТЫ АДВОКАТОВ РФ
twitter facebook vkontakte RSS telegram
СВЕЖИЙ НОМЕР

Читайте № 10 за 2017 г.
ПЕЧАТНАЯ "АГ"
Рубрики
Подшивка
Подписка
Архив
ADVGAZETA.RU
Выбор редакции
Разделы и отрасли права
Интервью
Блоги
Все записи
Разделы и отрасли права
Блогеры
Стать блогером
Новости
Правовое просвещение
Объявления
Ежедневная рассылка
Фоторепортажи
СОТРУДНИЧЕСТВО
О нас
Авторам
Партнеры
Реклама
КОНТАКТЫ

Адрес редакции:

119002, г. Москва, пер. Сивцев Вражек, д. 43

Тел.: (495) 787-28-35
Тел./факс: (495) 787-28-36

E-mail:
advgazeta@mail.ru

Новости

28.03.2017

НА ЛЮБЫХ ОСНОВАНИЯХ

Аудиторов обяжут связываться с уполномоченными органами при малейшем подозрении на участие их клиента в легализации преступных доходов или связях с терроризмом



Эксперты считают, что инициатива законодателя содержит слишком размытые формулировки и может привести к подрыву доверия к аудиторам со стороны их клиентов.

Правительство РФ внесло в Госдуму законопроект, предусматривающий изменения в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и Федеральный закон «Об аудиторской деятельности».

Предлагается закрепить специальную обязанность для аудиторских компаний и индивидуальных аудиторов при наличии «любых оснований полагать», что сделки или финансовые операции аудируемого клиента связаны с легализацией доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма, уведомлять об этом уполномоченные органы.

В пояснительной записке к законопроекту указано, что он разработан с целью приведения российского законодательства, затрагивающего вопросы осуществления аудиторской деятельности, в соответствие с Рекомендацией № 23 Международных стандартов по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), членом которой является Россия. Также указывается, что проект соответствует международным стандартам аудиторской деятельности, положениям Договора о Евразийском экономическом союзе и иных международных договоров Российской Федерации.

Адвокат МКА «Князев и партнеры» Алексей Сердюк отметил, что законопроект может сильно ударить по доверию к аудиторским компаниям со стороны их клиентов.

«Аудиторов нанимают, чтобы выявить проблемы в фирме. В случае принятия законопроекта получается, что если возникнут подозрения относительно финансовых операций клиента, то аудитор должен сообщить о них. Например, распространенное использование в схеме финансово-хозяйственной деятельности недобросовестных налогоплательщиков  фирм-однодневок может быть расценено как средство отмывания преступных доходов. А учитывая, что большинство компаний в том или ином виде в своей деятельности используют схемы оптимизации, несущие уголовно-правовые риски, то сообщение аудитора в правоохранительные органы приведет к доследственной проверке даже при отсутствии отмывания денег и связей компании с терроризмом. В результате бизнесу будет нанесен урон», – считает адвокат.

Управляющий партнер юридической фирмы «LLC-Право»  Дмитрий Лизунов отметил, что на практике очень редко случаются аудиторские проверки без замечаний.  «Предлагаемые в законопроекте формулировки весьма размытые: “любых оснований, позволяющих предполагать”, “могли  или могут быть осуществлены”. При такой обязанности аудиторы должны будут при любом выявленном нарушении сообщить о нем в уполномоченный орган. Для бизнеса это будет означать, что теперь перед аудиторской проверкой, скорее всего, надо будет нанимать еще проверяющих, чтобы не попасть в ситуацию, при которой аудитор вынужден будет сообщить о выявленных подозрениях», – заключил эксперт.

Глеб Кузнецов

К списку новостей



НОВОСТИ
•  26.05.2017
ЕДИНСТВЕННОЕ ЖИЛЬЕ НЕ ВЗЫЩУТ
Минюст России доработал проект закона, который, по заявлению СМИ, «позволял изымать за долги единственное жилье»

•  26.05.2017
ОСТЕРЕГАЙТЕСЬ АВТОРСКИХ МЕТОДИК
Участники вебинара ФПА узнали, как оценить и оспорить заключение эксперта в рамках уголовного или гражданского судопроизводства

•  26.05.2017
ГАРАНТИЯ РЕШЕНИЯ СУДА В ПЕРЕЧЕНЬ ЮРУСЛУГ НЕ ВХОДИТ
Суд отказал во взыскании средств, уплаченных за юридические услуги, не оказанные в связи с прекращением производства по делу

•  26.05.2017
КАК ДОКАЗАТЬ ПРАВО НА НАСЛЕДСТВО
Адвокат Сергей Макаров – о нюансах доказывания в спорах по наследственным делам

•  26.05.2017
СУД С УДАЛЕННЫМ ДОСТУПОМ
26 мая в рамках вебинара ФПА разъяснили особенности проведения судебных заседаний в режиме видео-конференц-связи

Другие новости
ОБЪЯВЛЕНИЯ
•  НАЛОГИ НА ДОХОДЫ УЧАСТНИКОВ РЫНКА ЦЕННЫХ БУМАГ
30 мая в 16.00 в ТАСС состоится пресс-конференция, посвященная проблемам налогообложения операций на рынке ценных бумаг в России

•  ФПА И HELP – О ДОПУСТИМОСТИ ДОКАЗАТЕЛЬСТВ В УГОЛОВНОМ ПРОЦЕССЕ
Провокацию и другие незаконные методы ОРД в свете стандартов ЕСПЧ изучат участники очередного курса повышения квалификации

•  СЕМИНАР ПО ФИНАНСОВОЙ ГРАМОТНОСТИ
25 мая 2017 г. в АП Московской области состоится семинар по личной финансовой грамотности для адвокатов

•  БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ЗАБЕГ ЮРИСТОВ
Объявлен старт регистрации на Международный благотворительный забег юристов Legal Run 2017

•  КОНКУРС ПУБЛИКАЦИЙ
С 15 мая по 1 октября 2017 г. будет проходить конкурс на публикацию лучших работ молодых исследователей и студентов в Российском ежегоднике Европейской конвенции по правам человека

•  СПЕЦИАЛИСТ ДЕПАРТАМЕНТА МЕЖДУНАРОДНЫХ СВЯЗЕЙ
В Федеральной палате адвокатов открыта вакансия специалиста Департамента международных связей ФПА РФ

•  СТИПЕНДИИ ДЛЯ ДОСТОЙНЫХ КАНДИДАТОВ
Центр правового образования «Перикл» и Российская арбитражная ассоциация предлагают четыре полных стипендии на программу, посвященную арбитражу в России и за рубежом

Другие объявления

© 2007—2017 «Новая адвокатская газета»
Воспроизведение материалов полностью или частично без разрешения редакции запрещено. Мнение редакции может не совпадать с точкой зрения авторов.
Присланные материалы не рецензируются и не возвращаются.
Отдельные публикации могут содержать информацию, не предназначенную
для пользователей до 16 лет.