Подросткам – о налогах

Что такое налоги и зачем их платить?

Налоги – это обязательные платежи, которые государство собирает с граждан (физических лиц) и организаций (юридических лиц). Без этого невозможно, например, строить дороги, поддерживать работу школ и больниц, содержать полицию и армию, выплачивать пенсии и пособия тем, кто нуждается в государственной поддержке. 

Какие налоги платят дети?

Закон не делит плательщиков налогов на детей и взрослых. Неважно, сколько человеку лет.

Если есть квартира или дом – нужно платить налог на имущество, есть земельный участок – земельный налог, есть машина – транспортный налог. Работники трудятся за зарплату, из которой работодатель вычитает налог на доходы физических лиц и передает его в государственный бюджет. Самозанятые граждане и предприниматели тоже получают доходы, а значит, и они обязаны платить налоги.

Представим, что несовершеннолетнему подарили квартиру, или она перешла к нему по наследству от бабушки. А может, жилье купили родители на полученные от государства деньги и часть помещения стала собственностью ребенка. Хотя собственнику еще нет 18 лет, действует то же правило: вместе с недвижимостью возникает обязанность платить налог.

С 14 лет с согласия родителей можно устроиться на работу или заниматься предпринимательской деятельностью. У подростка появится доход, часть которого в виде налога должна переходить государству.

Любые налоги за несовершеннолетних платят родители (или усыновители, опекуны, попечители). С 14 лет подросток может с согласия родителей самостоятельно распоряжаться своим имуществом и уплачивать налоги.

Есть ли у несовершеннолетних право на налоговые льготы?

Дети платят налоги, как взрослые. Но бывают исключения.

Например, особые правила ввели для детей с инвалидностью и получателей пенсии по потере кормильца. Если у них несколько объектов недвижимости (допустим, половина в родительской квартире и часть в доме дедушки), то за один из них налог платить не надо.

Что будет, если налоги не платить?

Когда человек перечисляет налоги с опозданием или вовсе о них забывает, на него накладывают штраф. Это называется налоговой ответственностью, и привлечь к ней могут с 16 лет. За тех, кто младше, отвечать придется родителям.

Что изменится с 18 лет?

После достижения совершеннолетия человек обязан сам платить налоги, если прежде за него это делали родители.

С чего начинается уплата налогов. Для перечисления налогов нужен идентификационный номер налогоплательщика (ИНН). Налоговая служба присваивает этот номер ребенку с момента рождения. Найти его можно на сайте Федеральной налоговой службы в разделе «Узнать ИНН» или на портале госуслуг в разделе «Узнай свой ИНН».

Если ИНН не присвоили при рождении, его можно получить, подав заявление в налоговой инспекции или МФЦ.

Как перечислять налоги. Наличными налоги платят через отделения банков, терминалы, кассу местной администрации или почту. Также можно перевести деньги со своего счета в банке, используя онлайн-сервисы, или через личный кабинет налогоплательщика – физического лица на сайте Федеральной налоговой службы.

Есть несколько способов войти в личный кабинет налогоплательщика. Проще сделать это через портал госуслуг или ввести логин (ваш ИНН) и пароль, указанные в регистрационной карте. Такую карту можно получить в любом налоговом органе. При себе необходимо иметь документ, удостоверяющий личность, например паспорт.

Как понять, когда и сколько платить. До какого числа нужно перечислить налоги и можно ли переводить их частями – написано в Налоговом кодексе РФ. Также информацию о налогах, которые человек обязан уплатить, можно найти в налоговом уведомлении.

Как сообщала налоговая служба, в 2023 году уведомления содержали сведения о налогах за 2022 год: о налоге на имущество физических лиц, земельном и транспортном налогах, налоге на доходы физических лиц (если его ранее не удержали, например работодатель).

Уведомление гражданин получает не позднее 30 дней до даты уплаты налогов. Этот документ налоговый орган направляет через личный кабинет налогоплательщика или личный кабинет на портале госуслуг. Если у человека нет доступа к этим сервисам, уведомление передают заказным письмом по почте. Не отправят уведомление, только если сумма налогов меньше 100 рублей.

Сейчас действует такое правило: налоговое уведомление нужно исполнить к 1 декабря. Например, в 2024 году уведомления граждане получат не позднее 1 ноября. В них будет информация о налогах, которые необходимо уплатить за 2023 год. Перевести указанные суммы важно не позже 1 декабря 2024 года.