Доцент Департамента правового регулирования экономической деятельности Финансового университета при Правительстве РФ

14 марта 2019

Обратите внимание на дату публикации материала: информация могла устареть из-за изменений в законодательстве или правоприменительной практике.

Владельцам малых предприятий станет проще привлечь средства на развитие

С этого года банки могут получать субсидии, если предоставляют предпринимателям кредиты по льготной процентной ставке. Как стать участником новой кредитной программы для малого бизнеса? 

Одна из основных проблем, с которой сталкиваются малые предприятия в последнее время, – это недостаток финансирования. Наблюдается отрицательный тренд в их кредитовании. Не смогла его изменить даже поддержка, оказываемая в рамках Национальной гарантийной системы. Напомним: это система организаций, которые обеспечивают поддержку субъектам малого и среднего предпринимательства с помощью банковских гарантий и поручительств. Она включает АО «Корпорация МСП», АО «МСП-банк» и 84 региональные гарантийные организации.

В прошлом году представители финансовой сферы заявляли, что существенно сократилось финансирование новых заемщиков, выросли ставки, ужесточился подход к оценке рисков по проектам, увеличился дисконт по обеспечению, банки отказывались выдавать кредиты без залогового обеспечения. К концу 2018-го Правительство предприняло попытку решить эти проблемы.

Какие преимущества появились у представителей малого предпринимательства?

30 декабря 2018 г. Постановлением Правительства № 1764 были утверждены Правила предоставления субсидий из федерального бюджета российским кредитным организациям на возмещение недополученных ими доходов по кредитам, выданным в 2019–2024 гг. субъектам малого и среднего предпринимательства по льготной ставке. То есть теперь кредитным организациям будут предоставлять субсидии на возмещение потерь в связи с предоставлением кредитов по льготной процентной ставке. Размер ставки для малого предприятия не должен превышать 8,5% годовых.

Может показаться, что эта программа стала шагом назад, поскольку до января 2019 г. институты развития проводили в жизнь программу «6,5». Однако это не так. Под 6,5% денежные средства получали банки, участвующие в программе. Окончательный же размер платы за предоставленный кредит субъектам МСП доходил до 10,6% годовых.

Как же стать участником программы «8,5»? Первое, что необходимо понять: подпадает ли компания под критерии малого предприятия?

Какие компании относятся к малым предприятиям?

К малым предприятиям относятся юридические лица в форме хозяйственных обществ, хозяйственных товариществ, хозяйственных партнерств, производственных или потребительских кооперативов, крестьянских (фермерских) хозяйств, которые отвечают хотя бы одному из следующих условий:

Если это хозяйственные общества, товарищества или партнерства, то их участниками не могут быть Российская Федерация, субъекты РФ, муниципальные образования, общественные или религиозные организации, благотворительные и иные фонды (за исключением инвестиционных) с долей суммарного участия свыше 25%. А также иностранные юридические лица и юридические лица, не являющиеся субъектами малого и среднего предпринимательства и владеющие суммарно более чем 49% долей в уставном или складочном капитале.
При этом критерии по доле участия РФ и иностранных юрлиц не учитываются, если выпускаемые предприятием акции отнесены к высокотехнологичному сектору экономики, деятельность связана с участием в проекте «Сколково» или с применением изобретений и ноу-хау, принадлежащих научным или образовательным учреждениям в случае нахождения их в списке организаций, поддерживающих развитие инноваций.
Среднесписочная численность работников за предшествующий год – не более 100 человек.
Доход, полученный от осуществления предпринимательской деятельности за предшествующий год, составляет от 120 млн до 800 млн руб.

Итак, представим, что Дмитрий Дмитриев открыл небольшое швейное предприятие. Его изделия начали пользоваться популярностью, и встал вопрос о расширении производства. Для этого он решил взять в банке кредит по программе «8,5». Оценим, можно ли его компанию отнести к малым предприятиям. Дмитрий является единственным ее учредителем. Численность наемных работников составляет 30 человек, а доход пока невелик. Получается, критериям компания соответствует.

Однако для получения статуса малого предприятия требуется регистрация в Едином реестре субъектов малого и среднего предпринимательства. После регистрации нужно будет определить, удовлетворяет ли компания требованиям, предъявляемым к заемщикам.

Каким требованиям должно удовлетворять малое предприятие, чтобы получить кредит по льготной процентной ставке?

1. Одно из основных требований касается отрасли и деятельности предприятия:

сельское хозяйство;
обрабатывающее производство;
строительство;
здравоохранение;
образование;
культура, спорт;
производство и распределение электроэнергии, газа и воды;
туристская деятельность и деятельность в области туристской индустрии в целях развития внутреннего и въездного туризма;
деятельность в области информации и связи;
транспортировка и хранение;
водоснабжение, водоотведение;
сбор, обработка и утилизация отходов;
деятельность гостиниц и предприятий общественного питания (за исключением ресторанов);
научная и техническая деятельность;
деятельность в сфере бытовых услуг;
розничная торговля – при условии, что предприятие зарегистрировано или осуществляет деятельность на территории монопрофильного муниципального образования, субъекта РФ, входящего в состав Дальневосточного или Северо-Кавказского федеральных округов, Республики Крым или г. Севастополя, а доля доходов от торговли в предыдущем году составила не менее 70% в общей сумме доходов предприятия;
розничная или оптовая торговля – при условии, что с предприятием заключен кредитный договор (соглашение) на инвестиционные цели.

2. Предприятие должно являться налоговым резидентом РФ.

3. В отношении предприятия не возбуждено производство по делу о несостоятельности (банкротстве). В течение 30 дней до заключения кредитного договора (соглашения) оно не имело просроченной задолженности по налогам, сборам и иным обязательным платежам, а также перед работниками по заработной плате.

Кроме того, заемщик должен иметь положительную кредитную историю. Это означает, что в течение полугода и за три месяца до подачи заявки у него не возникало просрочки по обязательствам свыше 30 дней суммарно по кредитным договорам (договорам займа), договорам поручительства, а также требованиям по возмещению заемщиком гаранту выплаченных в соответствии с условиями банковской гарантии денежных сумм.

Вернемся к нашему примеру. Компания Дмитрия Дмитриева осуществляет обрабатывающую деятельность в г. Иванове. Требования к заемщику соблюдены. Можно обращаться в банк.

В какой банк можно обратиться?

Заемщик самостоятельно выбирает банк для получения кредита. При этом надо помнить, что не всякий банк является участником программы. Информация о таких кредитных организациях доступна на сайтах корпорации «МСП» и Министерства экономического развития РФ.

Банк рассматривает возможность предоставления кредита в соответствии со своими правилами и процедурами. Так, есть банки, которые требуют предоставить обеспечение исполнения обязательств заемщика. Например, залог в виде транспорта, спецтехники, оборудования, недвижимости, ликвидных ценных бумаг, прав требования по депозитам; поручительство собственников бизнеса.

Отказать в предоставлении кредита банк может в соответствии с общими положениями закона. Это тот случай, когда есть основания полагать, что деньги не будут возвращены в оговоренный срок. На решение банка могут повлиять, например, непродолжительное присутствие на рынке и даже возраст заемщика – моложе 21 года и старше 60 лет. Увеличить шансы на получение кредита может предоставление максимально подробного бизнес-плана или наличие поручителя.

Каковы размер и сроки предоставления кредитов по новой программе?

Кредит будет иметь целевой характер: это инвестиционная деятельность малого предприятия или пополнение оборотных средств. В первом случае размер кредита может составить от 3 млн до 1 млрд руб. на 10 лет, во втором – до 100 млн руб. на 3 года.

Важно помнить, что кредитные средства не могут быть размещены на депозитах, не позволяется использовать для этого и иные финансовые инструменты. Предоставленный кредит является целевым. В случае нарушения обязанности по целевому использованию денежных средств банк вправе отказаться от дальнейшего исполнения договора, потребовать досрочного возврата предоставленного кредита и уплаты причитающихся на момент возврата процентов. Договором могут быть предусмотрены и иные санкции.