19 мая в рамках XIII Петербургского международного юридического форума прошла сессия на тему «Цифровая валюта: предмет преступления, средство совершения преступления, имущество, подлежащее конфискации. Вопросы нормативного регулирования и правоприменения». В ходе дискуссии участники обсудили проект поправок в ст. 104.1 УК (законопроект № 902782-8), которым предлагается признать цифровую валюту имуществом для целей этих кодексов, а также установить особенности ее изъятия в рамках уголовных дел. Законопроектом также предусматривается дополнение УПК статьей 1642, регламентирующей действия следователя или дознавателя в тех случаях, когда в ходе предварительного расследования выявляется цифровая валюта, подлежащая изъятию и признанию вещественным доказательством.
Модератором сессии выступил заместитель начальника управления – начальник отдела систематизации законодательства и анализа судебной практики в области уголовного судопроизводства Управления систематизации законодательства и анализа судебной практики Верховного Суда РФ Михаил Шалумов. Он рассказал, что отдел давно занимается изучением судебной практики по теме цифровой валюты и поддерживает признание криптовалюты имуществом применительно к целям уголовного законодательства, и пояснил, почему законопроект № 902782-8 стал объектом обсуждения.
Судья ВС РФ Евгений Рудаков заметил, что в РФ термина «криптовалюта» нет, но есть схожий – цифровая валюта. Еще в 2009 г., когда появился биткоин, суды стали сталкиваться с уголовными делами, в которых он фигурировал. В 2023–2024 гг. судами г. Москвы рассмотрено 7 таких дел. Они квалифицировались как преступления против собственности. Помимо посягательств непосредственно на криптовалюту, она также является средством совершения преступления либо преступным доходом. Часто используется как средство платежа или доход в рамках незаконного оборота наркотических средств.
Евгений Рудаков указал, что 26 февраля 2019 г. Пленум ВС утвердил Постановление о внесении изменений в Постановление Пленума от 7 июля 2015 г. № 32 «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества,
приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем» о том, что предметом преступления ст. 174, 174.1 УК могут быть в том числе и денежные средства, преобразованные из виртуальных активов. Судья ВС заметил, что при рассмотрении дел суды стали применять ст. 104.1 «Конфискация имущества» УК и арестовывать криптовалюту.
Заместитель министра юстиции Вадим Федоров посчитал, что ключевой проблемой остается статус криптовалюты, поскольку отраслевое законодательство и, в частности, ГК прямо не отвечают на вопрос, является ли она имуществом. Действующий порядок наложения ареста в рамках УПК не позволяет обеспечить сохранность цифровой валюты даже в случае признания ее имуществом. Возникают у следователей и трудности в доступе к ней.
Законопроектом предусматривается принятие следующих мер: изъятие материальных носителей, содержащих цифровую валюту или кодовый доступ к ней либо перевод на адрес-идентификатор, позволяющий обеспечить ее сохранность. Изъятие будет происходить в присутствии специалиста. В отношении изъятой валюты суд будет решать вопрос о ее аресте, указал Вадим Федоров. Данное регулирование опирается на международный опыт, отметил он.
Первый заместитель председателя комитета Госдумы по государственному строительству и законодательству Даниил Бессарабов рассказал, что данный законопроект должен быть рассмотрен в ближайшее время.
Начальник юридического управления Росфинмониторинга Ольга Тисен отметила, что следователи в том числе совершают новые процессуальные действия – отслеживание криптовалютных транзакций, установление закрытых приватных ключей и сид-фраз от адресов-идентификаторов, установление провайдеров услуг виртуальных активов, которыми пользовались преступники, установление владельцев кошельков и принятие мер к аресту и изъятию цифровых следов для дальнейшей конфискации криптовалют.
Ольга Тисен отметила, что анонимность транзакций в децентрализованных блокчейнах – это миф. «Каждый из нас может отследить любую транзакцию, например, биткойна, в случае если вам известен адрес-идентификатор от криптовалютного кошелька либо хэш транзакций. Для этого надо ввести адрес-идентификатор, то есть открытый ключ от криптовалютного кошелька в любой поисковик в интернете на своем смартфоне», – рассказала спикер. Так можно посмотреть название открытого ключа отправителя и получателя, время совершения транзакции, точную сумму и стоимость криптовалюты в фиатных деньгах. Кроме того, крупные биржи взаимодействуют с российскими правоохранительными органами. Майнинг-пулы тоже обязаны исполнять законодательство о противодействии легализации доходов.
Заместитель начальника Следственного департамента МВД РФ Данил Филиппов рассказал, что почти все похищенные деньги конвертируются в криптовалюту и выводятся из РФ. Но вернуть арестованные деньги обратно в Россию сейчас возможности нет. Спикер отметил, что основная проблема сейчас – оценка криптоактива. «Мы оцениваем его на тот момент, в который происходит процессуальное действие», – уточнил он. При этом есть нюанс – на стадии следствия цена одна, на судебном следствии – другая. Спикер надеется, что постановлением правительства, о котором говорится в законопроекте, данный вопрос будет регулироваться.
Директор департамента финансовой политики Минфина Алексей Яковлев считает, что то, как будет отрегулирована цифровая валюта, создаст потенциал для вовлечения в гражданский оборот и ее легализации.
Партнер АБ «Авекс-Юст» Игорь Баранов заинтересовался вопросом о том, как следователь будет принимать лицо в качестве специалиста – будут ли они соответствующим образом обучены. Даже не все адвокаты понимают терминологию. Он также обратил внимание на конкуренцию норм и конфликтность судебных решений. Возможно, стоит комплексно регулировать цифровую валюту, чтобы был единообразный подход, полагает адвокат.
Игорь Баранов также обратил внимание, что в законопроекте не указан процесс фиксации изъятия криптовалюты.
