×

В целях снижения рисков

Участникам хозяйственной деятельности необходимо подтверждать реальность совершаемых операций
Добрынин Алексей
Добрынин Алексей
Адвокат АП Санкт-Петербурга, управляющий партнер Санкт-Петербургского офиса коллегии адвокатов Pen & Paper 
Материал выпуска № 21 (326) 1-15 ноября 2020 года.

Автор настоящего комментария к статье Сергея Шулдеева «Новые методы борьбы» (см.: «АГ». 2020. № 21 (326)), отмечая широкий перечень возможных предметов преступления, содержащийся в ст. 187 УК РФ, разделяет мнение коллеги о том, что в настоящее время к уголовной ответственности за незаконное обналичивание денежных средств привлекаются в основном исполнители схем, однако и заказчики рискуют быть привлеченными к ответственности, если не смогут подтвердить реальность совершаемых хозяйственных операций.

Действующее законодательство в целях прозрачности требует от субъектов хозяйственной деятельности осуществлять расчеты в безналичной форме. Для тех случаев, когда недобросовестные участники хозяйственной деятельности заинтересованы в выведении средств из-под контроля государства (уклонение от уплаты налогов, выдача зарплаты «в конверте» и пр.), появились нелегальные «платежные системы». Поэтому широкое распространение получило обналичивание денежных средств, т.е. перевод учтенных безналичных денег в неучтенную наличность.

Рассказать:
Другие мнения
Иванова Юлия
Иванова Юлия
Управляющий партнер юридической компании ЮКО
Тенденции рассмотрения банкротных споров
Арбитражный процесс
Наиболее интересные положения обзора судебной практики Верховного Суда за 2024 год
11 июня 2025
Абдюшев Руслан
Абдюшев Руслан
Ведущий юрист МКА «Юридическая помощь бизнесу»
Когда векселя подлежат возврату
Арбитражный процесс
ВС указал, что оставление ценных бумаг в материалах дела препятствует своевременному рассмотрению иска
10 июня 2025
Калужский Виктор
Калужский Виктор
Юрист практики интеллектуальной собственности CLS, патентный поверенный РФ
СИП как первая инстанция: ключевые тенденции судебной практики
Право интеллектуальной собственности
Количество мировых соглашений выросло, а суммы исполнительных листов сократились
09 июня 2025
Бостанова Халимат
Бостанова Халимат
Старший юрист, юридическая компания «Митра»
Ответственность за «брошенный» бизнес становится строже
Арбитражный процесс
Даже «старые» долги могут повлечь привлечение КДЛ к субсидиарной ответственности
09 июня 2025
Завацкая Евгения
Завацкая Евгения
Партнер Precedent consulting
Приоритет – стабильность гражданского оборота
Конституционное право
Конституционный Суд в очередной раз поддержал добросовестных приобретателей
06 июня 2025
Порошин Василий
Порошин Василий
Адвокат, член АП Вологодской области, Первая Вологодская коллегия адвокатов
Защитить права и законные интересы потерпевших
Гражданское право и процесс
Особенности дел о взыскании компенсации морального вреда, причиненного преступлением
04 июня 2025
Яндекс.Метрика