×
Саушкин Денис
Саушкин Денис
Управляющий партнер АБ «ЗКС»
Материал выпуска № 23 (376) 1-15 декабря 2022 года.

В комментарии к материалу Андрея Каюрина, Павла Коробова, Марии Рыбаковой «Выездная налоговая проверка: необходимый минимум» (см.: «АГ». 2022. № 23 (376)) автор отмечает, что, как правильно заметили коллеги, в ходе сопровождения налоговых проверок сотрудники правоохранительных органов не ограничены предметом проверки, а также компанией, в отношении которой проводится выездная налоговая проверка. Поэтому необходимо предпринять ряд мер для снижения рисков привлечения к ответственности.

Обычная практика: налоговая проверка проводится в отношении одной компании холдинга, а сотрудники ОЭБиПК проверяют и другие компании группы. При этом запрашиваются и изымаются документы, опрашиваются сотрудники, проводятся исследования, в некоторых случаях проводятся негласные мероприятия (прослушивание телефонных переговоров, наружное наблюдение, снятие информации с каналов связи и т. п.). Также проверяются внутригрупповые финансовые потоки, взаимодействие и аффилированность компаний, устанавливаются центры аккумулирования прибыли.

Рассказать:
Другие мнения
Владимиров Вячеслав
Владимиров Вячеслав
Адвокат АП Ставропольского края, КА «Дзалаев и Партнеры»
«Неопределенный» ущерб
Уголовное право и процесс
Кассация поддержала доводы защиты, отменив приговор и вернув дело на новое рассмотрение в первую инстанцию
19 июля 2024
Бибиков Сергей
Бибиков Сергей
Старший юрист МГКА «Бюро адвокатов "Де-юре"», преподаватель Университета им. О.Е. Кутафина (МГЮА), к.ю.н.
Добросовестность – прежде всего
Третейское разбирательство
КС конкретизировал понятие публичного порядка для целей выдачи исполнительного листа по решению третейского суда
18 июля 2024
Бочинин Илья
Бочинин Илья
Юрист Практики по проектам в энергетике VEGASLEX
Нарушение или нет?
Конституционное право
КС разъяснил спорный вопрос о субсидировании МУПов публично-правовым образованием
17 июля 2024
Васильков Константин
Васильков Константин
Адвокат АП Алтайского края, Алтайская краевая коллегия адвокатов (АК № 1 Индустриального района г. Барнаула)
Суд присяжных: прошлое, настоящее, будущее
Уголовное право и процесс
Анализ отечественной практики и зарубежных правопорядков
15 июля 2024
Конрат Валерия
Конрат Валерия
Руководитель общей судебной практики юридической компании «Эклекс»
Дивиденды от добрачного бизнеса – общие или личные?
Семейное право
Суды по-разному подходят к разрешению подобных споров
12 июля 2024
Манько Илья
Манько Илья
Адвокат АП г. Москвы, партнер АБ «Бартолиус»
Об убытках директора за совершение сделки с заинтересованностью
Арбитражный процесс
ВС привел позицию по ряду вопросов, касающихся ответственности экс-руководителя
12 июля 2024
Яндекс.Метрика